Inhaltsverzeichnis

Abkürzungsverzeichnis	XIII
Literaturverzeichnis	XVII

Einleitung

1

A.	Die Rechtslage in Deutschland, dem Vereinigten Königreich und Frankreich	9
I.	Landesbericht Deutschland: Die Rechtslage in Deutschland	9
1.	Staatliche Kontrolle der Versicherungsunternehmen	9
2.	Das Verfahren bei Zahlungsunfähigkeit und Überschuldung	11
a)	Sanierungsmaßnahmen nach § 89 VAG durch die Aufsichtsbehörde	11
b)	Die Durchführung des gerichtlichen Konkursverfahrens	15
(1)	Gesetzliche Grundlagen	15
(2)	Konkursantragsrecht, § 88 Abs. 1 VAG	15
(3)	Wirkungen des Konkurses	19
3.	Vorrechte der Versicherungsgläubiger	20
a)	Das Vorrecht des § 77 Abs. 4 VAG in der Lebensversicherung	20
(1)	Die Deckungsrückstellung	21
(2)	Spezialprivileg an den Deckungsstockwerten	23
(3)	Die Bestellung des Pflegers gem. § 78 VAG	25
(4)	Massekosten und Masseschulden	26
b)	Das Vorrecht des § 80 VAG in der Schadenversicherung	28
4.	Andere Schutzeinrichtungen - Sicherungsfonds	29
5.	Rechtsschutzmöglichkeiten der Versicherungsnehmer	30
6.	Änderungen durch die Insolvenzrechtsreform zum 1. Januar 1999	31
a)	Abschaffung von § 80 VAG	32
b)	Konkursvorrecht aus § 77 VAG	33
c)	Konkursantragsrecht gem. § 88 VAG	33
d)	Insolvenzplan - § 89 VAG	34
e)	Weitere Regelungen	36
7.	Zusammenfassung	36
II.	Landesbericht Vereinigtes Königreich: Die Rechtslage im Vereinigten Königreich	38
1.	Gesetzliche Grundlagen	38
2.	Die Sanierungsmöglichkeiten	39
3.	Das Liquidationsverfahren	40
a)	Der Liquidationsantrag	40
(1)	Die Liquidation auf Antrag der Versicherungsnehmer	41
(2)	Liquidationsantrag durch die Aufsichtsbehörde	41
(3)	Liquidationsantrag durch das Versicherungsunternehmen	41
(4)	Die Zwangsliquidation durch das Gericht	42
b)	Die Durchführung des Liquidationsverfahrens	43
4.	Rechtsfolgen für die Versicherungsverträge	44
5.	Vorrechte der Versicherungsgläubiger	45
6.	Insolvenzschutz der Versicherungsnehmer - Der Policyholders Protection Act von 1975	46
a)	Aufbau und Finanzierung des PPA 1975	47
b)	Pflicht zur Entschädigung der Versicherungsgläubiger	48
c)	Erfahrungen mit dem Sicherungsfonds	49
d)	Wahrnehmung der Rechte der Versicherungsnehmer	50
7.	Zusammenfassung	50
III.	Landesbericht Frankreich: Die Rechtslage in Frankreich	52
1.	Gesetzliche Grundlagen	52
2.	Das Verfahren bei Zahlungsunfähigkeit und Überschuldung	52
a)	Das Sanierungsverfahren	53
b)	Das Liquidationsverfahren	53
(1)	Rücknahme der Zulassung durch ministerielle Verordnung (Arrêté)	53
(2)	Die Liquidationsorgane	55
(3)	Zulassung der Forderungen	56
(4)	Rechtsfolgen für die Versicherungsverträge	56
(5)	Beendigung des Verfahrens	57
c)	Das Konkursverfahren	58
3.	Vorrechte der Versicherungsgläubiger	58
4.	Konkurssicherungsfonds	62
5.	Zusammenfassung	62
IV.	Rechtsvergleichende Zusammenfassung und Stellungnahme	64
1.	Sanierungsverfahren	64
2.	Liquidationsverfahren	65
3.	Vorrechte der Versicherungsgläubiger/Konkurssicherungsfonds	67
4.	Beendigung der Versicherungsverträge	69

B.	Die Koordinierung der Liquidationsvorschriften in der Europäischen Union	71
I.	Allgemeine Bemerkungen	71
1.	Ausgangslage	71
2.	Vollharmonisierung der nationalen Konkursregelungen	74
3.	Teilharmonisierung der nationalen Konkursregelungen	74
II.	Das Europäische Insolvenzübereinkommen	76
1.	Vorgeschichte des Übereinkommens	76
a)	Bildung einer Arbeitsgruppe "Konkursrecht"	76
b)	Das Istanbuler Übereinkommen von 1990	77
c)	Das Insolvenzübereinkommen von 1992	78
2.	Anwendungsbereich und Ziele des Insolvenzübereinkommens	79
3.	Regelungen	80
4.	Einbeziehung der Versicherungsunternehmen in das Übereinkommen	82
III.	Richtlinienvorschlag betreffend die Sanierung und Liquidation von Kreditinstituten	87
1.	Regelungen	87
2.	Anwendbarkeit auf Versicherungsunternehmen	89
IV.	Richtlinienvorschlag zur Zwangsliquidation von Direktversicherungsunternehmen	92
1.	Entstehungsgeschichte	92
a)	Erste Harmonisierungsüberlegungen	92
b)	Vorarbeiten für einen Richtlinienentwurf	93
c)	Vorschlag der Aufsichtsbehörden	94
d)	Vorschlag der Arbeitsgruppe Liquidation und Privilegien der OECD	95
e)	Vorschlag des Comité Européen des Assurances (CEA)	96
f)	Neue Überlegungen der EG-Kommission	96
g)	Gutachten von Renzo Capotosti	97
h)	Erster Richtlinienentwurf von 1975	100
2.	Richtlinienvorschlag des Rates zur Koordinierung der Rechts- und Verwaltungsvorschriften betreffend die Zwangsliquidation der Direktversicherungsunternehmen	105
a)	Der Vorschlag der EG-Kommission von 1987	105
b)	Der Vorschlag der EG-Kommission von 1989	108
(1)	Anwendungsbereich, Art. 1	109
(2)	Vermögensverzeichnis, Artt. 2, 3	109
(3)	Normale Zwangsliquidation	110
(4)	Besondere Zwangsliquidation	111
(5)	Bestandsübertragungen	112
(6)	Beendigung der Versicherungsverträge	112
(7)	Befriedigungsreihenfolge/Vorrechte	113
(8)	Anwendbares Recht	114
3.	Weitere Entwicklung und Ausblick	114
V.	Stellungnahme	116
1.	Problemstellung	116
2.	Lösungsleitlinien	117
a)	Einheitslösung	117
b)	Insolvenzübereinkommen	117
c)	Spezielle Regelung für Sachverhalte mit Auslandsberührung	118
d)	Eigene Zwangsliquidationsrichtlinie für alle Versicherungsinsolvenzen	119
e)	Zwischenergebnis	121
3.	Anwendungsbereich der Liquidationsrichtlinie	122
a)	Anwendbares Recht	122
(1)	Ausnahmeregelungen für Verträge, den Eigentumsvorbehalt und dingliche Rechte	123
(2)	Anzuwendende Vorrechtsordnung	124
b)	Direktversicherungsunternehmen/Rückversicherungsunternehmen	126
c)	Beschränkung auf die besondere Zwangsliquidation	126
4.	Sekundärinsolvenzverfahren bei Versicherungsunternehmen/subsidiäre Anwendung des Insolvenzübereinkommens	129
5.	Insolvenzschutz der Versicherungsgläubiger	130
a)	Konkurssicherungsfonds	131
b)	Bestandsübertragungen mit Aufnahmezwang	136
c)	Vorrechte der Versicherungsgläubiger	137
(1)	Generalprivileg	137
(2)	Pauschalverfahren	138
(3)	Bildung eines Sondervermögens	139
d)	Vorrechte anderer Gläubiger	144
(1)	Arbeitnehmerforderungen	144
(2)	Steuerforderungen	149
e)	Zwischenergebnis	150
6.	Vermögensverzeichnis	150
a)	Funktion des Vermögensverzeichnisses	150
b)	Aufstellung des Vermögensverzeichnisses	151
c)	Überwachung des Vermögensverzeichnisses	153
7.	Rolle der Aufsichtsbehörden im Insolvenzverfahren	154
8.	Eröffnungsgründe für die besondere Zwangsliquidation	156
9.	Beendigung der Versicherungsverträge	157
a)	Versicherungsverträge in der Schadenversicherung	157
b)	Versicherungsverträge in der Lebensversicherung	158
10.	Bestandsübertragungen	159
VI.	Zusammenfassung der Ergebnisse und Schlußbetrachtung	162

Vorwort

Die vorliegende Arbeit wurde im Wintersemester 1997/1998 von der Rechtswissenschaftlichen Fakultät der Albert-Ludwig-Universität Freiburg im Breisgau als Dissertation angenommen.

Besonders bedanken möchte ich mich bei Herrn Professor Dr. Rolf Stürner für seine wohlwollende Betreuung und zahlreiche Doktorandenseminare mit ihren sachkundigen Diskussionen, die die Arbeit erheblich gefördert haben. Herrn Professor Dr. Uwe Blaurock danke ich für die Erstellung des Zweitgutachtens.

Sehr wertvoll waren für mich die Gespräche und kritischen Anmerkungen, mit denen Herr Dr. Robert Schumacher meine Arbeit begleitete. Ihm und Frau Rechtsanwältin Katrin Engelmann sowie Frau Britta Grüntjens, die mir bei der Beschaffung der einschlägigen französischen Literatur und mit manchen Hinweisen hilfreich waren, danke ich sehr. Auch den Mitarbeitern des Bundesaufsichtsamtes für das Versicherungswesen und allen anderen, die mich unterstützt haben, danke ich für ihre Hilfe.

Vor allem danke ich meinen Eltern für ihre Unterstützung, ohne die ich die Arbeit nicht so zügig zum Abschluß hätte bringen können.

Herrn Professor Dr. Egon Lorenz danke ich für die Aufnahme in die Schriftenreihe "VersR" der Zeitschrift Versicherungsrecht.

Berlin, im April 1998

Peter Henning